COMO PRECISA ESTAR CONFIGURADO OS DADOS NO SISTEMA PARA DESTACAR O IPI NO CAMPO CORRETO DO XML E DANFE ?

É de ciência que um Cliente com regime Simples Nacional não destaca IPI na DANFE, somente no XML da nota.
Com isso, para ser possível que as informações apareça nos campos corretos é necessário averiguar os seguintes dados :

1° - O Cliente não pode estar marcado como Consumidor Final, e na tela de Dados Fiscais todos os checkbox devem estar desmarcados.

2° - O cálculo de ICMS correspondente a nota deve estar configurado o campo de Nota Fiscal > Comuns ás empresas.
Obs.: Todos os dados de tributação fiscal como Origem, Destino, CFOP, Tipo, Aliq. ICMS, etc. devem ser de acordo com as informações que a  Contabilidade repassar referente a nota. (Imagem somente como exemplo)

3° - A operação que será utilizada na Nota Fiscal de Emissão deve estar configurada de acordo com os dados/tipo da Nota Fiscal de Compra á ser devolvida.

4° - A nota deve ser feita realizando a importação da Nota Fiscal de Compra, selecionando o item que será devolvido.

Assim na DANFE o campo estará devidamente correto.

E, no XML o IPI estará preenchido de acordo.

Existe uma Nota Técnica que informa que esses campos para Clientes com regime Simples Nacional serem opcionais, ou seja, caso não queira que o IPI seja destacado desta forma não é preciso realizar as demais rotinas acima.